자동차세는 매년 반복되지만 계산 구조를 정확히 아는 사람은 많지 않습니다. 배기량, 차령 경감, 연납 할인까지 이해하면 자동차세는 충분히 예측하고 줄일 수 있는 세금입니다.
자동차 세금 계산법 기본 구조
자동차세 계산의 핵심은 배기량(cc) 입니다.
비영업용 승용차 기준으로 자동차세는 ‘배기량 × cc당 세액’으로 산출되며, 여기에 지방교육세 30%가 추가되어 최종 납부 금액이 결정됩니다.
자동차세는 단일 세금이 아니라 자동차세 본세와 교육세를 합산한 구조라고 이해하면 됩니다.
기본 계산 공식은 다음과 같습니다.
① 자동차세 = 배기량(cc) × cc당 세액
② 교육세 = 자동차세 × 30%
③ 연간 총 자동차 보유세 = 자동차세 + 교육세
예를 들어 계산된 자동차세가 40만 원이라면, 교육세는 12만 원이 추가되어 총 52만 원을 납부하게 됩니다.
많은 분들이 ‘자동차세 고지서 금액이 왜 이렇게 크지?’라고 느끼는 이유가 바로 이 교육세 때문입니다.
또한 자동차세는 운행 여부와 관계없이 소유 사실만으로 과세되기 때문에, 실제 주행이 적다고 해서 세금이 줄어들지는 않습니다. 따라서 자동차세 계산법을 정확히 이해하는 것이 절세 전략의 출발점이라고 할 수 있습니다.
배기량별 cc당 세액 정리
비영업용 승용차의 자동차세는 배기량 구간별로 cc당 세액이 다르게 적용됩니다.
이 구간 기준을 알고 있으면 차량 교체나 구매 시 세금 부담을 미리 예측할 수 있어 매우 중요합니다.
현재 적용되는 cc당 세액은 다음과 같습니다.
- 1,000cc 이하: cc당 80원
- 1,001cc ~ 1,600cc 이하: cc당 140원
- 1,600cc 초과: cc당 200원
이 구조 때문에 배기량이 1,600cc를 초과하는 순간 자동차세 부담이 급격히 증가합니다.
예를 들어 1,598cc 차량과 1,998cc 차량은 체감 연비나 출력 차이는 크지 않을 수 있지만, 자동차세에서는 매년 수십만 원 차이가 발생합니다. 특히 중형·대형 세단이나 SUV를 고려하는 경우 자동차세 계산은 필수입니다.
또한 cc당 세액은 차량 가격이나 옵션과는 무관하게 배기량만 기준으로 적용됩니다.
즉, 고가의 소형차보다 배기량이 큰 중고차가 자동차세 부담은 더 클 수 있습니다.
자동차세 계산법을 이해하면 ‘유지비가 저렴한 차’의 기준이 단순히 연비만이 아니라는 점을 알 수 있습니다.
차령 경감(연식 할인) 제도
자동차세 계산에서 많은 분들이 놓치는 요소가 바로 차령 경감(연식 할인) 입니다.
차령 경감은 차량의 최초 등록일을 기준으로 일정 기간이 지나면 자동차세를 감면해 주는 제도입니다.
비영업용 승용차의 경우 3년차부터 매년 5%씩 경감되며, 최대 50%까지 감면 받을 수 있습니다.
예를 들어 5년차 차량이라면 총 15%의 차령 경감이 적용됩니다. 이 할인은 별도로 신청할 필요 없이 자동으로 적용되기 때문에 고지서를 꼼꼼히 확인하는 것이 중요합니다.
만약 감면이 반영되지 않았다면 관할 시·군·구에 문의해야 합니다.
< 차량 경감(연식 할인) 적용표 >
| 차량 | 연식경감률 |
| 1~2년차 | 없음 |
| 3년차 | 5% |
| 4년차 | 10% |
| 5년차 | 15% |
| 6년차 | 20% |
| 7년차 | 25% |
| 8년차 | 30% |
| 9년차 | 35% |
| 10년차 | 40% |
| 11년차 | 45% |
| 12년차 이상 | 최대 50% |
차령 경감은 자동차세 본세와 교육세를 합친 금액에 적용되기 때문에 실제 절감 효과가 큽니다.
특히 배기량이 큰 차량일수록 차령 경감의 체감 폭은 더욱 커집니다.
따라서 “오래된 차는 세금이 싸진다”는 말은 단순한 느낌이 아니라 제도적으로 보장된 사실입니다.
자동차세 계산법을 이해하면, 차량을 오래 유지하는 것도 하나의 절세 전략이 될 수 있습니다.
자동차세 연납 계산법
자동차세를 줄이는 가장 확실한 방법은 연납(선납) 제도를 활용하는 것입니다.
연납은 1년치 자동차세를 미리 납부하고 일정 비율을 공제받는 방식으로 최대 연세액의 10% 할인을 받을 수 있습니다.
일반적으로 1월 신청 시 가장 높은 할인율이 적용되며, 3월 이후에는 할인 폭이 줄어듭니다.
연납 할인은 차령 경감이 모두 반영된 연세액을 기준으로 적용되기 때문에 이중 혜택 효과가 있습니다.
예를 들어 차령 경감으로 이미 15% 줄어든 세액에 대해 다시 10%를 할인받는 구조입니다.
연세액이 클수록 할인 금액도 커지기 때문에 배기량이 큰 차량일수록 연납 활용도가 높습니다.
다만 연세액이 10만 원 미만인 차량은 6월 1기분에 한 번에 부과되며, 연납 신청 대상에서 제외될 수 있습니다.
연납 후 차량을 매도하거나 말소하더라도 남은 기간에 대한 세액은 환급되므로 손해를 볼 걱정은 없습니다.
자동차세 계산법을 안다면 연납은 선택이 아닌 ‘필수 절약 수단’입니다.
자동차세 계산 예시 & 미리 확인하는 방법
자동차세 계산법을 가장 쉽게 이해하는 방법은 실제 예시를 보는 것입니다.
예를 들어 2,000cc 비영업용 승용차의 경우 cc당 세액은 200원이 적용됩니다.
- 자동차세: 2,000cc × 200원 = 400,000원
- 교육세: 400,000원 × 30% = 120,000원
- 연간 총 자동차세: 520,000원
만약 이 차량이 5년차라면 차령 경감 15%가 적용되어
520,000원 × 0.85 = 442,000원으로 줄어듭니다.
여기에 1월 연납까지 신청하면 추가로 약 10%가 할인되어 실 납부액은 더욱 낮아집니다.
자동차세는 서울시 ETAX의 ‘자동차세(소유) 미리계산’ 서비스를 통해 누구나 쉽게 예상 세액을 확인할 수 있습니다.
다만 정확한 금액은 옵션, 등록 시점, 감면 여부에 따라 달라질 수 있으므로 최종 확인은 관할 시·군·구를 통해 하는 것이 가장 안전합니다.
자동차세 계산법을 알고 미리 확인하는 것만으로도 세금 부담은 충분히 관리할 수 있습니다.
